各旗、縣、區人民政府，經濟技術開發區管委會，市各委、辦、局，各企業、事業單位：
為貫徹落實中共中央、國務院《關于深化國有企業改革的指導意見》（中發〔2015〕22號）精神，積極推進市屬國有企業混合所有制改革，促進各種所有制經濟共同發展，根據國務院《關于國有企業發展混合所有制經濟的意見》（國發〔2015〕54號）和內蒙古自治區人民政府《關于推進國有企業發展混合所有制經濟的實施意見》（內政發〔2015〕139號），結合我市國有企業實際,制定如下實施意見。
一、總體要求
（一）指導思想。
以黨的十九大精神為指導，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，按照國家、自治區和我市國企改革決策部署，推進市屬國有企業混合所有制改革，發展國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經濟，推動國有企業完善現代企業制度，健全法人治理結構，提高國有資本配置和運行效率，優化國有經濟布局，增強國有經濟活力、控制力、影響力和抗風險能力，促進國有企業轉換經營機制，放大國有資本功能，實現國有資產保值增值，實現各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發展。
（二）基本原則。
政府引導、市場運作。尊重市場經濟規律和企業發展規律，以企業為主體，充分發揮市場機制作用，把引資本與轉機制結合起來，把產權多元化與完善企業法人治理結構結合起來，探索國有企業混合所有制改革的有效途徑。
完善制度，保護產權。以保護產權、維護契約、統一市場、平等交換、公平競爭、有效監管為基本導向，切實保護混合所有制企業各類出資人的產權權益，調動各類資本參與發展混合所有制經濟的積極性。
嚴格程序，規范操作。堅持依法依規，遵守國家、自治區國有資產交易規則，科學評估國有資產價值，切實做到規則公開、過程公開、結果公開。加強交易主體和交易過程監管，防止暗箱操作、低價賤賣、利益輸送、化公為私、逃廢債務，杜絕國有資產流失。
宜改則改，穩妥推進。對已經實行混合所有制的國有企業，要著力在完善現代企業制度、提高資本運行效率上下功夫；對適宜繼續推進混合所有制改革的國有企業，要充分發揮市場機制作用，堅持因地施策、因業施策、因企施策，宜獨則獨、宜控則控、宜參則參，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設時間表，一企一策，成熟一個推進一個，確保改革規范有序進行。
二、分類推進國有企業混合所有制改革
（三）穩妥推進商業競爭類國有企業混合所有制改革。以增強國有經濟活力、放大國有資本功能、實現國有資產保值增值為主要目標，以提高經濟效益和創新商業模式為導向，充分考慮企業自身發展需要，積極引入其他國有資本或各類非國有資本實現股權多元化，實施混合所有制改革，具備條件的可嘗試在資本市場掛牌上市。堅持以資本為紐帶完善混合所有制企業治理結構和管理方式，國有資本出資人和各類非國有資本出資人以股東身份履行權利和職責，使混合所有制企業成為真正的市場主體。
（四）有效探索特定功能類國有企業混合所有制改革。對主業處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業和關鍵領域、主要承擔重大專項任務的特定功能類國有企業，要保持國有資本控股地位，支持非國有資本參股。其中：城市軌道交通基礎設施、樞紐型交通基礎設施等領域，實行國有獨資或者控股，允許符合條件的非國有企業依法通過特許經營、政府購買服務等方式參與建設和運營；重要水資源、旅游資源等開發利用領域，實行國有獨資或者絕對控股，在強化環境、質量、安全監管的基礎上，允許非國有資本進入，依法依規有序參與開發經營；對其他承擔重大專項任務、服務國家戰略目標等重要行業和關鍵領域，加大國有資本投資力度，發揮國有資本引導和帶動作用。
（五）引導公益類國有企業規范開展混合所有制改革。在公共交通、糧油收儲、燃氣供應等提供公共產品和服務的行業領域，根據不同業務特點，加強分類指導，推進具備條件的企業實現投資主體多元化。通過購買服務、特許經營、委托代理等方式,鼓勵非國有企業參與經營。政府要加強對價格水平、成本控制、服務質量、安全標準、信息披露、營運效率、保障能力等方面的監管，根據企業不同特點有區別的考核其經營業績指標和國有資產保值增值情況，考核中要引入社會評價。
三、分層推進國有企業混合所有制改革
（六）引導在子公司層面有序推進混合所有制改革。對國有企業集團公司二級及以下的企業，以研發創新、生產服務等實體企業為重點，引入非國有資本，加快技術創新、管理創新、商業模式創新，合理限定法人層級，有效壓縮管理層級。明確股東的法律地位和股東在資本收益、企業重大決策、選擇管理者等方面的權利，股東依法按出資比例和公司章程規定行權履職。
（七）探索在集團層面推進混合所有制改革。在國家、自治區有明確規定的特定領域，堅持國有資本控股，形成合理的治理結構和市場化經營機制；在其他領域，鼓勵通過整體上市、并購重組、發行可轉債等方式，逐步調整國有股權比例，積極引入各類投資者，形成股權結構多元、股東行為規范、內部約束有效、運行高效靈活的經營機制。
四、鼓勵各類資本參與國有企業混合所有制改革
（八）鼓勵非公有資本參與國有企業混合所有制改革。非公有資本投資主體通過出資入股、收購股權、認購可轉債、股權置換等多種方式，參與市屬國有企業改制重組或國有控股上市公司增資擴股以及企業經營管理。非公有資本投資主體可以貨幣出資，或以實物、股權、土地使用權等法律法規允許的方式出資。企業國有產權或國有股權轉讓時，除國家、自治區另有規定外，一般不在意向受讓人資質條件中單獨對民間投資主體設置附加條件。
（九）支持集體資本參與國有企業混合所有制改革。明晰集體資產產權，發展股權多元化、經營產業化、管理規范化的經濟實體。允許經確權認定的集體資本、資產和其他生產要素作價入股，參與國有企業混合所有制改革。嚴格執行國家關于股份合作經濟（企業）管理辦法。
（十）有序吸收外資參與國有企業混合所有制改革。引入外資參與國有企業改制重組、合資合作，鼓勵通過投融資合作等方式，充分利用國際市場、技術、人才等資源和要素，發展混合所有制經濟。按照擴大開放與加強監管同步的要求，依照外商投資產業指導目錄和相關安全審查規定，完善外資安全審查工作機制，切實加強風險防范。
（十一）推廣政府和社會資本合作（PPP）模式。優化政府投資方式，通過投資補助、基金注資、貸款貼息等，優先支持引入社會資本的項目。以項目運營績效評價結果為依據，適時對價格和補貼進行調整。鼓勵社會資本投資或參股基礎設施、公共服務等領域項目，使投資者在平等競爭中獲取合理收益。加強信息公開和項目儲備，建立綜合信息服務平臺，適時向民間資本推出一批符合產業政策、有利于轉型升級的試點項目。
（十二）鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業。在公共服務、高新技術、生態環境保護和戰略性產業等重點領域，以市場選擇為前提，以資本為紐帶，充分發揮國有資本投資、運營公司資本運作平臺作用，對發展潛力大、成長性強的非國有企業進行股權投資。鼓勵國有企業通過投資入股、聯合投資、并購重組等多種方式，與非國有企業進行股權融合、戰略合作和資源整合，發展混合所有制經濟。支持國有資本與非國有資本共同設立股權投資基金，參與企業改制重組。
（十三）探索優先股和國家特殊管理股方式。國有資本參股非國有企業或國有企業引入非國有資本時，允許將部分國有資本轉化為優先股。在少數特定領域探索建立國家特殊管理股制度，依照相關法律法規和公司章程規定，行使特定事項否決權，保證國有資本在特定領域的控制力。
（十四）探索實行混合所有制企業員工持股。堅持激勵和約束相結合的原則，通過試點穩妥推進員工持股。鼓勵從事完全競爭性業務、人才資本、技術資本要素貢獻占比較高的企業開展試點，支持對企業經營業績和持續發展有直接或較大影響的科研人員、經營管理人員和業務骨干等持股。員工持股主要采取增資擴股、出資新設等方式，允許員工個人出資入股或以投資公司、股權信托、有限合伙企業等方式持股。國有企業改制引入外部投資者、項目團隊共同出資新設混合所有制企業時，允許同步引入員工持股。探索建立員工持股和期權激勵合理進退、動態調整的運行機制。落實員工持股相關政策，健全審核程序，規范操作流程，嚴格資產評估，建立健全股權流轉和退出機制，確保員工持股公開透明，嚴禁暗箱操作，防止利益輸送。混合所有制企業實行員工持股，要按照混合所有制企業實行員工持股試點的有關工作要求組織實施。
五、完善支持混合所有制改革保障機制
（十五）建立健全混合所有制企業治理機制。進一步確立和落實企業市場主體地位，政府不得干預企業自主經營，股東不得干預企業日常運營，確保企業治理規范、激勵約束機制到位。健全混合所有制企業法人治理結構，推動混合所有制企業建立現代企業制度，明晰產權，同股同權，依法保護各類股東權益。國有資本出資人對國有資本控股、參股的混合所有制企業，按照出資比例派出國有產權代表，參與決策，依法向國有控股、參股企業推薦監事會主席或監事人選，切實履行出資人監督職能。明確把建立黨的組織、開展黨的工作作為混合所有制改革的必要前提，結合企業特點確定黨組織設置方式、職責定位、管理模式。規范制定混合所有制企業公司章程，合理確定股東（大）會、董事會、經理層、監事會和黨組織的權責關系。推行混合所有制企業職業經理人制度，建立市場導向的選人用人和激勵約束機制，通過市場化方式選聘職業經理人依法負責企業經營管理，暢通現有經營管理者與職業經理人的身份轉換通道，職業經理人實行任期制和契約化管理，按照市場化原則決定薪酬。
（十六）嚴格規范操作流程和審批程序。在組建和注冊混合所有制企業時，要依據相關法律法規，規范國有資產授權經營和產權交易等行為，健全清產核資、評估定價、轉讓交易、登記確權等國有產權流轉程序。國有企業產權和股權轉讓、增資擴股、上市公司增發等，應在產權、股權、證券市場公開披露信息，公開擇優確定投資人，達成交易意向后應及時公示交易對象、交易價格、關聯交易等信息，防止利益輸送。國有企業實施混合所有制改革前，應依據本意見制定方案，報同級履行出資人職責的機構批準；重要國有企業改制后國有資本不再控股的，報同級人民政府批準。履行出資人職責的機構要按照本意見要求，明確國有企業混合所有制改革的操作流程。方案審批時，應加強對社會資本質量、合作方誠信與操守、債權債務關系等內容的審核。要充分保障企業職工對國有企業混合所有制改革的知情權和參與權，涉及職工切身利益的要做好評估工作，職工安置方案要經職工代表大會或職工大會審議通過。
（十七）健全完善產權保護和交易機制。認真落實產權占有、使用、收益、處分等保護制度，依法保護混合所有制企業各類出資人的產權和知識產權權益，保證各種所有制經濟依法平等使用生產要素，公開公正公平參與市場競爭，堅持對各種所有制經濟產權和合法權益給予同等法律保護。利用規則統一、交易規范的場外市場，促進非上市股份公司股權交易，建立健全股權、債權、物權、知識產權及信托、融資租賃、產業投資基金等產品交易機制，通過規范的區域性股權市場，為企業提供融資服務，推進資產證券化和資本流動。嚴格執行場外交易規則和規范監管制度，充分發揮監管職責。
（十八）全面貫徹落實有關配套政策。按照公開公正公平原則，嚴格規范國有資產登記、轉讓、清算、退出等程序和交易行為。通過產權、股權、證券市場發現和確定資產價格，發揮專業中介機構作用，借助多種市場化定價手段，完善資產定價機制，實施信息公開，加強社會監督，防止出現內部人控制、利益輸送造成國有資產流失。進一步簡政放權，最大限度取消涉及企業依法自主經營的行政許可審批事項。凡是市場主體基于自愿的投資經營和民事行為，只要不屬于法律法規禁止進入的領域，且不危害國家安全、社會公共利益和第三方合法權益，不得限制進入。落實工商登記、財稅管理、土地管理、金融服務等政策，依法妥善解決混合所有制改革涉及的國有企業職工勞動關系調整、社會保險關系接續等問題，確保職工隊伍穩定。加快剝離國有企業辦社會職能，妥善解決歷史遺留問題。
六、做好組織實施工作
（十九）建立工作協調機制。國有企業混合所有制改革涉及面廣、政策性強、社會關注度高。各旗縣區、經濟技術開發區及市相關部門要高度重視，精心組織，嚴守規范，明確責任。各旗縣區、經濟技術開發區負責所屬國有企業混合所有制改革，支持配合區域內其他國有企業改革。各相關部門要增強大局意識和責任意識，加強協同配合，協調指導市屬企業和旗縣區、經濟技術開發區所屬企業改革。針對混合所有制改革過程中遇到的問題，發展改革、經濟和信息化、財政、工商、稅務、金融、人力資源社會保障等部門要結合各自職能，制定相關配套政策，做好支持服務工作，切實降低企業改革成本。各地區、各相關部門和各級履行出資人職責的機構要及時跟蹤改革進展，加強改革協調，評估改革成效，推廣改革經驗，重大問題及時向同級人民政府報告。各級工商聯要充分發揮廣泛聯系非公有制企業的組織優勢，參與做好溝通政企、凝聚共識、決策咨詢、政策評估、典型宣傳等方面工作。
（二十）切實加強監管。政府有關部門要加強對國有企業混合所有制改革的監管，完善國有產權交易規則和監管制度。履行出資人職責的機構對改革中出現的違法轉讓和侵吞國有資產、化公為私、利益輸送、暗箱操作、逃廢債務等行為，要依法嚴肅處理。審計部門要依法履行審計監督職能，加強對改制企業原國有企業法定代表人的離任審計。充分發揮第三方機構在清產核資、財務審計、資產定價、股權托管等方面的作用。加強企業職工內部監督。進一步做好信息公開，自覺接受社會監督。
（二十一）開展不同領域混合所有制改革試點。各級履行出資人職責的機構要根據企業實際，首先選擇商業競爭類企業開展試點，加快形成可復制、可推廣的模式和經驗。各級國有企業要從實際出發，堅持優勢互補、按需混合，認真研究制定發展混合所有制經濟的規劃，確定為改革試點的企業要制定方案，積極穩妥推進本企業混合所有制改革，發展混合所有制經濟。
（二十二）加強混合所有制企業黨建工作。堅持黨的建設與企業改革同步謀劃、同步開展，根據企業組織形式變化，同步設置或調整黨的組織，理順黨組織隸屬關系，同步選配好黨組織負責人，健全黨的工作機構，配強黨務工作者隊伍，保障黨組織工作經費，有效開展黨的各項工作，充分發揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用。
鼓勵從實際出發推進混合所有制改革。各旗縣區、經濟技術開發區要區分不同情況，制定完善改革方案和相關配套措施，確保改革依法合規、有序推進。
(二十三）本實施意見自公布之日起30日后施行，有效期5年，規范性文件統一編號為：ZG-2018—12號。
